Actualizat la 18 septembrie 2026
O factură transmisă în sistemul RO e-Factura nu poate fi ștearsă sau modificată: odată validată de ANAF, rămâne înregistrată definitiv. Corecția se face cu un document nou, care face referire clară la factura inițială. Cel mai frecvent este factura de stornare (tip 380, cu valori negative), urmată — dacă tranzacția rămâne valabilă — de emiterea facturii corecte.
Nu este însă singurul mecanism acceptat: pentru ajustări financiare ulterioare (retururi, discounturi acordate după emitere) se folosește nota de creditare (tip 381), ale cărei linii se completează întotdeauna cu valori pozitive. Ghidul ANAF privind codurile de facturi descrie mai multe scenarii de corecție, inclusiv factura de corecție (tip 384).
Regula care nu se schimbă: factura inițială rămâne neatinsă, iar documentul de corecție se transmite tot prin SPV, în același termen de 5 zile lucrătoare de la emitere.
De ce nu poți pur și simplu să ștergi factura
La încărcarea în SPV, factura primește un index de încărcare, iar după validare o recipisă ANAF — documentul devine parte din evidența fiscală națională și nu mai poate fi retras. Orice corecție trebuie să lase urmă: se face printr-un document nou, nu prin modificarea celui existent.
Asta protejează ambele părți: cumpărătorul vede în SPV atât factura inițială, cât și stornarea ei, iar la un control fiscal întreg lanțul de corecție este trasabil.
Storno total sau storno parțial?
Stornarea totală anulează integral factura inițială — o folosești când factura este emisă către clientul greșit, tranzacția nu a mai avut loc sau documentul este dublură. Toate liniile se refac cu valori negative.
Stornarea parțială corectează doar liniile greșite — cantitate eronată, preț greșit pe un produs, un discount omis. Restul facturii rămâne valabil, iar stornarea acoperă doar diferența.
Referința la factura inițială este obligatorie
Factura storno trebuie să facă referire explicită la factura pe care o corectează (numărul și data facturii inițiale). Fără această legătură, cumpărătorul nu poate asocia documentele, iar sistemele de contabilitate resping sau blochează frecvent stornările „orfane".
Dacă emiți și o factură nouă, corectă, este bine ca și aceasta să fie ușor de asociat — menționează în ea contextul corecției.
Pașii practici
- Identifică exact ce este greșit: întreaga factură (storno total) sau doar anumite linii (storno parțial).
- Emite factura de stornare cu valori negative și cu referința la numărul și data facturii inițiale.
- Transmite stornarea prin SPV în termenul de 5 zile lucrătoare de la emitere.
- Dacă tranzacția rămâne valabilă, emite apoi factura corectă și transmite-o și pe aceasta.
- Păstrează toate documentele — factura inițială, stornarea și factura corectă formează împreună dosarul corecției.
Cum te ajută BIWizz cu stornările
În BIWizz, stornarea este un flux ghidat: alegi factura emisă, iar Wizzy pregătește documentul de stornare — total sau parțial — cu valorile negative și referința corectă la factura inițială. Transmiterea în e-Factura se face doar după confirmarea ta.
Același flux funcționează și prin conectorul MCP: poți cere o stornare direct din Claude sau ChatGPT, cu aceeași previzualizare și confirmare umană înainte de orice transmitere.
Vezi cum funcționează pentru rolul tău: BIWizz pentru antreprenori · BIWizz pentru contabili